El objetivo del curso es que el estudiante conozca los elementos básicos que definen al crimen organizado y el impacto de la detección y prevención del blanqueo de capitales así como la legislación actualizada que regula ambas actividades.
Respecto de las dificultades con las que se encuentran los organismos encargados de la lucha contra el blanqueo de capitales y la prevención de los delitos económicos, nos encontramos con tres bloques de problemas:
La desregulación mundial de los mercados de capitales,
La persistencia de la opacidad de ciertas transacciones financieras y
Las deficiencias en la cooperación entre los Estados.
Por ello es necesario avanzar a escala nacional e internacional en el establecimiento de estándares de contabilidad homogéneos, para evitar el fraude en las operaciones patrimoniales y garantizar una mayor transparencia de las actividades empreses, así como diferenciar la contabilidad creativa de las relacionadas con el blanqueo de capitales, definidas como aquéllas que guardan apariencia de legalidad y que manejan cantidades de dinero procedentes del crimen organizado y otras actuaciones delictivas.
